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3月私募合规日历:证券月报、量化私募基金运行报表、纳税申报、基金经理调查问卷等提上日程
2025-03-035


01

证券类2024年2月月报




报送时限:3月7日

报送对象:单只私募证券投资基金规模≥5000万

报送方式:私募基金信息披露备份系统

法规依据:《私募投资基金信息披露管理办法》


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事项说明:
1. 达到5000万市值即开始申报(如果已过了月报报送时点,可下月开始申报)。
2. 协会鼓励私募基金管理人主动报送规模不足5000万的私募证券投资基金月度报告,以此积累业绩,为今后从事投资顾问业务积累信用。
3. 需向协会私募基金信息披露备份系统(https://pfid.amac.org.cn)和投资人双向报送。


02


量化私募基金运行报表





报送时限:3月7日

报送对象:收到协会通知的私募基金管理人

报送方式:AMBERS系统


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事项说明:

根据中基协AMBERS系统《关于上线“量化私募基金运行报表”的通知》,相关私募基金管理人每月结束之日起5个工作日内(含)报送“量化私募基金运行报表”月度报表;不报送或者逾期报送达到2次及以上的管理人,将被列入信息报送异常机构,协会将在官网予以公示,并视情况进一步采取自律措施。

相关阅读:什么信号?中基协上线量化私募基金运行月度报表中基协新上线“量化私募基金运行报表”,首期报送15日前要完成!


03

规模以上证券类管理人运行报表




报送时限:3月14日

报送对象:收到协会通知的私募证券管理人

报送方式:AMBERS系统


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事项说明:

2022年7月底,协会发布《关于试运行“规模以上证券类管理人运行报表”的通知》,通知表示,为完善私募基金信息监测体系,中国证券投资基金业协会(以下简称“协会”)将于2022年8月1日上线试运行“规模以上证券类管理人运行报表”月度报表,相关管理人需于2022年8月31日前(含)完成首期填报工作,此后于每月结束之日起10个工作日内(含)完成当期填报。

相关阅读:@私募管理人,您有新的“填了么”报表请查收!


04

纳税申报




报送时限:3月17日

报送对象:一般纳税人的基金管理人

报送方式:各地税务局电子税务网站


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事项说明:

1. 一般来说一般纳税人,增值税为月报,每月需要申报增值税及附加税(城建、教育、地方教育)。

2. 产品只需要缴纳增值税及附加税,合并在管理人增值税申报表中一同申报,申报周期与管理人一致。

特别提醒:

2027年12月31日之前,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。

05

证券类基金经理调查问卷




报送时限:3月24日

报送对象:部分证券类私募管理人

报送方式:AMBERS系统


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事项说明:

2025年1月中旬,部分私募管理人收到中基协发送的《关于定期采集基金经理调查问卷的通知》。

需要特别注意的是,受邀(收到通知)的私募管理人需要报送,没有收到通知的无需报送。此外,该问卷针对证券类私募管理人,股权类无需报送。
根据通知,“基金经理调查问卷”将于每月14日生成,管理人需要在每月24日(含)前填写完成,首次填报时间自2025年1月14日开始。“基金经理调查问卷”包含3份,各公司要安排2-3名基金经理作答,2位基金经理必填,1位选填。
“基金经理调查问卷”主要包括基金经理对宏观经济形势、大类资产配置、股票市场、债券市场、商品市场、境外市场、量化投资等的看法。问卷采名匿名形式,除离职等不可抗力因素外,管理人应尽量固定每月填写问卷的基金经理人选。填写的问卷内容仅代表基金经理的个人意见,不代表公司观点。
(来源:元年金服)


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